odoo8-addon-l10n-es-dua 8.0.1.0.0.99.dev10

配置

此插件向以下模板添加了税项和税收位置

• PGCE非营利组织2008

• PGCE小型企业2008

• PGCE完整版2008

要应用更改到我们公司配置的会计科目表，可能需要安装“OCA/account-financial-tools/account_chart_update”插件并更新

• 税项

• 税收位置

一旦更新了会计科目表（税项和税收位置），需要将税项分配给此插件创建的DUA产品，以简化海关转运公司的发票会计。

1. 转到采购 > 产品 > 产品

2. 移除默认过滤器并搜索“DUA”

3. 在“供应商税项”字段中分配以下税项

   • DUA补偿: “DUA免税”

   • DUA增值税评估10%: “增值税10%进口商品”

   • DUA增值税评估21%: “增值税21%进口商品”

   • DUA增值税评估4%: “增值税4%进口商品”

用途

此插件创建以下会计对象

• 税项: DUA免税

  此新税项是一种“无害”税项，相当于不应用任何税项。它用于满足至少每条发票定义一个税项的要求（如果已安装OCA/account-financial-tools/account_invoice_tax_required插件）。

• 税收位置: 带有DUA的进口

  此税收位置将采购税项更改为由“DUA免税”税项，以便供应商发票行不生成税项信息。

  此外，创建以下产品以简化由运输公司出具的发票创建过程

• 产品：DUA 评估 xx%

  产品用于指示运输公司进行的进口商品新评估，该评估是计算应缴增值税的计税基础。

• 产品：DUA 补偿

  产品用于指示相同的评估但带有负号，以抵消先前“DUA 评估 xx%”产品产生的借方记项。

程序

示例

• 我们以 100,00 € 的价格从外国供应商处购买商品

• 海关将商品估价为 150,00 €

• 运输公司向我们开具增值税发票：31,50 €（150,00 € 的 21%）

• 我们应向外国供应商支付 100,00 €

• 我们应向运输公司支付 31,50 €

• 计税基础（303 表格中的第 32 格）是 150,00 €

• 可抵扣税额（303 表格中的第 33 格）是 31,50 €

1. 外国供应商发票

   • 此发票指示购买的商品（100,00 €）且不含增值税。

   • 创建带有“带有 DUA 的进口”税务位置的发票。

   • 在每行中添加购买的商品和税收，税收将为“DUA 免税”

2. 运输公司发票

   • 此发票指示为从海关提取商品而需支付的增值税。

   • 创建带有“带有 DUA 的进口”税务位置的发票。

   • 添加一个带有“DUA 评估 21%”产品的行，价格为 150,00 €，该行的税收为“进口商品增值税 21%”

   • 添加另一个带有“DUA 补偿”产品的行，价格为 -150,00 €，该行的税收为“DUA 免税”

验证这两张发票会创建以下分录

1. 外国供应商发票分录

账户	借方	贷方	税收	税收金额
400000 供应商	0.00	100.00
600000 购买	100.00	0.00

1. 运输公司发票分录

账户	借方	贷方	税收	税收金额
410000 应付账款	0.00	31.50
472000 承担的增值税	31.50	0.00	进口。税率 21%	31.50
600000 购买	0.00	150.00
600000 购买	150.00	0.00	进口。基数 21%	150.00

信贷

维护者

此模块由 OCA 维护。

OCA，或 Odoo 社区协会，是一个非营利组织，其使命是支持 Odoo 功能的协作开发并推广其广泛使用。

要为此模块做出贡献，请访问 http://odoo-community.org。