odoo14-addon-l10n-es-dua 14.0.1.2.0

配置

此插件向以下模板添加税项和税务位置

• PGCE非营利组织2008

• PGCE小企业2008

• PGCE完整版2008

要应用更改到我们公司配置的会计科目表，可能需要安装插件‘OCA/account-financial-tools/account_chart_update’并更新

• 税项

• 税务位置

一旦更新了会计科目表（税项和税务位置），就需要将税项分配给此插件创建的DUA产品，以简化报关行发票的会计处理。

1. 转到采购 > 产品 > 产品

2. 移除默认过滤器并搜索“DUA”

3. 在“供应商税项”字段中分配以下税项

   • DUA补偿：“DUA免税”

   • DUA增值税10%估值：“进口商品增值税10%”

   • DUA增值税21%估值：“进口商品增值税21%”

   • DUA增值税4%估值：“进口商品增值税4%”

用法

此插件创建以下会计对象

• 税项：DUA免税

这个新税项是一个“无害”税项，相当于不征收任何税。它用于满足在发票的每一行至少定义一个税项的要求（如果安装了插件OCA/account-financial-tools/account_invoice_tax_required）。

• 财政位置：带DUA的进口

此财政位置将采购税更改为“DUA免税”税，以便供应商发票行不生成税收信息

此外，创建以下产品以简化公司 transit 发出的发票的创建

• 产品：DUA评估xx%

产品，用于表示由 transit 公司进行的进口货物的新的评估。此评估是计算应缴增值税的计税基础。

• 产品：DUA补偿

产品，用于表示相同的评估，但带有负号以补偿前面“DUA评估xx%”产品产生的借方记录

示例

• 我们以100.00 €的价格从外国供应商处购买商品

• 海关评估商品价值为150.00 €

• transit 公司向我们开具增值税发票：31.50 €（150.00 €的21%）

• 我们欠外国供应商100.00 €

• 我们欠 transit 公司31.50 €

• 计税基础（303表第32栏）为150.00 €

• 可抵扣税额（303表第33栏）为31.50 €

1. 外国供应商发票

   • 此发票指示购买的商品（100.00 €）且不包含增值税。

   • 使用“带DUA的进口”财政位置创建发票。

   • 添加购买的产品，每行的税将是“DUA免税”

2. transit 公司发票

   • 此发票指示支付增值税以从海关提货。

   • 添加一行，产品为“DUA评估21%”，价格为150.00 €，该行的税将是“进口商品增值税21%”

   • 添加另一行，产品为“DUA补偿”，价格为-150.00 €，该行的税将是“DUA免税”

   • 添加 transit 公司为其国内税收服务所需添加的任何额外行

验证这两张发票时，会创建以下分录

1. 供应商发票分录

   科目	借方	贷方	税收	税收金额
   400000 供应商	0.00	100.00
   600000 购买	100.00	0.00

2. transit 公司发票分录

   科目	借方	贷方	税收	税收金额
   410000 债权人	0.00	31.50
   472000 应交增值税	31.50	0.00	进口。21%税率	31.50
   600000 购买	0.00	150.00
   600000 购买	150.00	0.00	进口。21%计税基础	150.00

错误跟踪器

在GitHub问题（https://github.com/OCA/l10n-spain/issues）上跟踪错误。如果在那里尚未报告您的问题，请检查那里。如果您是第一个发现的人，请通过提供详细且受欢迎的反馈来帮助我们解决它。

请不要直接联系贡献者以获取支持或帮助解决技术问题。

致谢

维护者

本模块由OCA维护。

OCA，或Odoo社区协会，是一个非营利组织，其使命是支持Odoo功能的协作开发并推广其广泛使用。

本模块是GitHub上OCA/l10n-spain项目的组成部分。

欢迎您贡献力量。要了解如何贡献，请访问https://odoo-community.org/page/Contribute。