odoo13-addon-l10n-es-dua 13.0.1.1.0

配置

此插件将以下模板添加了税项和税则位置

• PGCE非营利实体2008

• PGCE中小企业2008

• PGCE完整版2008

要应用更改到我们公司配置的会计科目表，可能需要安装“OCA/account-financial-tools/account_chart_update”插件并更新

• 税项

• 税则位置

更新会计科目表（税项和税则位置）后，需要将这些税项分配给由该插件创建的DUA产品，以方便处理过境公司的发票会计。

1. 转到购买 > 产品 > 产品

2. 移除默认过滤器并搜索“DUA”

3. 在“供应商税项”字段中分配以下税项

   • DUA补偿：“DUA免税”

   • DUA增值税评估10%：“增值税10%进口商品”

   • DUA增值税评估21%：“增值税21%进口商品”

   • DUA增值税评估4%：“增值税4%进口商品”

用法

此插件创建了以下会计对象

• 税项：DUA免税

此新税项是一种“无害”税项，相当于不征税。它用于满足至少在发票每一行定义一个税项的要求（如果已安装OCA/account-financial-tools/account_invoice_tax_required插件）。

• 税则位置：带有DUA的进口

这种税务位置更改购买税为“DUA免税税”以使供应商发票行不生成税务信息

此外，创建以下产品以方便创建由运输公司发出的发票

• 产品：DUA评估xx%

产品用于表示由运输公司进行的进口商品新评估。此评估是计算应缴增值税的计税基础。

• 产品：DUA补偿

产品用于表示相同的评估但带有负号以补偿之前“DUA评估xx%”产品产生的借方记录

示例

• 我们从外国供应商那里购买了一种商品，价值为100.00 €

• 海关评估该商品为150.00 €

• 运输公司向我们开具了增值税发票：31.50 €（150.00 €的21%）

• 我们欠外国供应商100.00 €

• 我们欠运输公司31.50 €

• 计税基础（303表第32行）为150.00 €

• 可抵扣税额（303表第33行）为31.50 €

1. 外国供应商发票

   • 此发票显示我们购买的商品（100.00 €）且不带增值税。

   • 使用“具有DUA的进口”税务位置创建发票。

   • 添加购买的产品，每行的税将为“DUA免税”

2. 运输公司发票

   • 此发票指示我们为提取商品支付增值税。

   • 添加一个包含“DUA评估21%”产品，价格为150.00 €的行，该行的税将为“进口商品增值税21%”

   • 添加另一个包含“DUA补偿”产品，价格为-150.00 €的行，该行的税将为“DUA免税”

   • 根据运输公司为国内税务提供的必要服务添加必要的额外行。

验证这两个发票时，将创建以下分录

1. 外国供应商发票分录

   科目	借方	贷方	税	税额
   400000 供应商	0.00	100.00
   600000 购买	100.00	0.00

2. 运输公司发票分录

   科目	借方	贷方	税	税额
   410000 应付账款	0.00	31.50
   472000 应交增值税	31.50	0.00	进口。21%税额	31.50
   600000 购买	0.00	150.00
   600000 购买	150.00	0.00	进口。21%计税基础	150.00

错误跟踪器

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致谢

维护者

此模块由OCA维护。

OCA，即Odoo社区协会，是一个非营利组织，其使命是支持Odoo功能的协作开发并推广其广泛使用。

此模块是GitHub上OCA/l10n-spain项目的组成部分。

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