odoo11-addon-l10n-es-dua 11.0.1.1.0

配置

此插件将税收和税务位置添加到以下模板

• PGCE非营利机构2008

• PGCE小企业2008

• PGCE完整版2008

要将更改应用到我们在公司中配置的会计科目，可能需要安装“OCA/account-financial-tools/account_chart_update”插件并更新

• 税收

• 税务位置

一旦更新了会计科目（税收和税务位置），就需要将这些税收分配给此插件创建的DUA产品，以便简化过境公司的发票会计。

1. 转到采购 > 产品 > 产品

2. 移除默认过滤器并搜索“DUA”

3. 在“供应商税收”字段中分配以下税收

   • DUA补偿： “DUA免税”

   • DUA增值税评估10%： “10%进口商品增值税”

   • DUA增值税评估21%： “21%进口商品增值税”

   • DUA增值税评估4%： “4%进口商品增值税”

用法

此插件创建以下会计对象

• 税收： DUA免税

此新税收是一种“无害”税收，相当于不征收任何税收。它用于满足至少在发票每行定义一个税收的要求（如果已安装OCA/account-financial-tools/account_invoice_tax_required插件）。

• 税务位置： 使用DUA的进口

这个税务位置将购买税改为“免DUA税”以使供应商发票行不生成税务信息。

此外，创建以下产品以简化企业过渡公司开具发票的过程

• 产品：DUA评估xx%

这些产品用于指示过渡公司进行的进口商品的新评估。这个评估是计算应缴纳的增值税的计税基础。

• 产品：DUA补偿

产品用于指示相同的评估，但带有负号以补偿前面“DUA评估xx%”产品产生的借方记录。

程序

示例

• 我们从外国供应商处购买了价值100.00 €的商品

• 海关将商品估值定为150.00 €

• 过渡公司向我们开具增值税发票：31.50 €（150.00 €的21%）

• 我们应向外国供应商支付100.00 €

• 我们应向过渡公司支付31.50 €

• 计税基础（303模型中的第32栏）是150.00 €

• 可抵扣税额（303模型中的第33栏）是31.50 €

1. 外国供应商发票

   • 这个发票显示我们购买的商品（100.00 €）并且没有增值税。

   • 我们使用“带有DUA的进口”税务位置创建发票。

   • 我们添加购买的产品，每行的税将是“免DUA税”

2. 过渡公司发票

   • 这个发票显示我们从海关提取商品需要支付的增值税。

   • 我们使用“带有DUA的进口”税务位置创建发票。

   • 我们添加一行产品“DUA评估21%”价格为150.00 €，该行的税将是“进口商品的21%增值税”

   • 我们添加另一行产品“DUA补偿”价格为-150.00 €，该行的税将是“免DUA税”

验证这两张发票时，系统将创建以下分录

1. 外国供应商发票分录

   科目	借方	贷方	税	税额
   400000 供应商	0.00	100.00
   600000 购买	100.00	0.00

2. 过渡公司发票分录

   科目	借方	贷方	税	税额
   410000 应付账款	0.00	31.50
   472000 承担的增值税	31.50	0.00	进口。21%税率	31.50
   600000 购买	0.00	150.00
   600000 购买	150.00	0.00	进口。21%计税基础	150.00

信用

维护者

本模块由OCA维护。

OCA，或Odoo社区协会，是一个非营利组织，其使命是支持Odoo功能的协作开发并推广其广泛应用。

要为此模块做出贡献，请访问http://odoo-community.org。