odoo-addon-l10n-es-dua 16.0.1.0.0.4

配置

此插件将税项和税务位置添加到以下模板中

• PGCE非营利组织2008

• PGCE小企业2008

• PGCE完整版2008

要应用更改到我们公司配置的会计科目表，可能需要安装‘OCA/account-financial-tools/account_chart_update’插件并更新

• 税项

• 税务位置

一旦更新了会计科目表（税项和税务位置），需要将税项分配给此插件创建的DUA产品，以方便处理转运公司的发票。

1. 转到采购 > 产品 > 产品

2. 移除默认过滤器并搜索“DUA”

3. 在“供应商税项”字段中分配以下税项

   • DUA补偿：“DUA免税”

   • DUA增值税评估10%：“增值税10%进口商品”

   • DUA增值税评估21%：“增值税21%进口商品”

   • DUA增值税评估4%：“增值税4%进口商品”

用法

此插件创建以下会计对象

• 税项：DUA免税

这项新税种是一种“无害”税，相当于没有征税。它用于满足在发票上至少定义一个税种的规范（如果安装了OCA/account-financial-tools/account_invoice_tax_required插件）。

• 税务位置：带有DUA的进口

这个税务位置将采购税更改为“DUA免税”税，以便供应商发票行不会生成税务信息

此外，它创建了以下产品，以简化运输公司开具发票的过程

• 产品：DUA评估xx%

这些产品用于表明由运输公司进行的进口商品新评估值。这个评估值是计算应交增值税的计税基础。

• 产品：DUA补偿

产品用于表明相同的评估值，但带有负号，以补偿前面“DUA评估xx%”产品产生的借方分录

示例

• 我们以100.00 €的价格从国外供应商处购买了商品

• 海关将商品估值150.00 €

• 运输公司向我们开具了增值税发票：31.50 €（150.00 €的21%）

• 我们应向国外供应商支付100.00 €

• 我们应向运输公司支付31.50 €

• 计税基础（303模型中的第32栏）是150.00 €

• 可抵扣税额（303模型中的第33栏）是31.50 €

1. 国外供应商发票

   • 此发票显示我们购买的商品（100.00 €）且不含增值税。

   • 使用“带有DUA的进口”税务位置创建发票。

   • 添加购买的产品，每行的税种将为“DUA免税”

2. 运输公司发票

   • 此发票显示我们为提取商品支付给海关的增值税。

   • 添加一行，产品为“DUA评估21%”，价格为150.00 €，该行的税种为“进口货物增值税21%”

   • 添加另一行，产品为“DUA补偿”，价格为-150.00 €，该行的税种为“DUA免税”

   • 添加运输公司为国内税务目的提供的服务所需的其他必要行

验证这两张发票后，将创建以下分录

1. 国外供应商发票分录

   账户	借方	贷方	税种	税额
   400000 供应商	0.00	100.00
   600000 采购	100.00	0.00

2. 运输公司发票分录

   账户	借方	贷方	税种	税额
   410000 应付账款	0.00	31.50
   472000 应交增值税	31.50	0.00	进口。21%税率	31.50
   600000 采购	0.00	150.00
   600000 采购	150.00	0.00	进口。21%计税基础	150.00

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